Пятница, 09.12.2016, 16:29
Высшее образование
Приветствую Вас Гость | RSS
Поиск по сайту


Главная » Статьи » Законодательство. Государство и право

О развитии рынка страховых услуг в государствах - участниках СНГ (Часть 4)

1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11   12

Учитывая мировое соотношение премий по страхованию жизни к совокупным премиям (60%), ожидается, что данная отрасль в среднесрочной перспективе будет развиваться быстрее, чем общее страхование. Премии по отрасли "страхование жизни" согласно прогнозам будут ежегодно расти в среднем на 20%.

Институциональная среда развития. По состоянию на 1 января 2015 года на страховом рынке Казахстана лицензированную деятельность осуществляют 34 страховые организации, из них 7 - в отрасли "страхование жизни", 27 - в отрасли "общее страхование".

В Казахстане действуют 3 представительства российских страховых организаций - ОСАО "Ингосстрах", ОАО "Российское страховое народное общество "Росно", ОАО "Страховое общество газовой промышленности".

Лицензированную деятельность осуществляют 15 страховых брокеров (например, AONКазахстан, Марш (страховые брокеры) и EOSRISQKazakhstan входят в структуру международных страховых брокеров) и 71 актуарий.

С 2007 года осуществляет деятельность ТОО "Актуарное статистическое бюро". Основной функцией данной организации согласно Закону Республики Казахстан "О страховой деятельности" является формирование и ведение базы данных по страхованию (в соответствии с Законом Республики Казахстан от 15 июля 2010 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования" предусматривается поэтапное включение в базу данных всех видов страхования).

С 2003 года функционирует АО "Фонд гарантирования страховых выплат", основной задачей которого является обеспечение страховой выплаты страхователям принудительно ликвидируемой страховой организации-участника.

Нормативно-правовая база рынка страховых услуг. Основными нормативными правовыми актами, которые устанавливают требования к страховому рынку и участникам страхового рынка, являются Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть, глава 40) и Закон Республики Казахстан "О страховой деятельности".

В соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан регулируются отношения между страховщиком и страхователем, а также их отношения с застрахованными и выгодоприобретателями, которые возникают в процессе заключения и исполнения договора страхования.

Закон Республики Казахстан "О страховой деятельности" определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, условия деятельности на страховом рынке иных физических и юридических лиц, задачи государственного регулирования страхового рынка и принципы обеспечения надзора за страховой деятельностью.

Также в Республике Казахстан приняты законодательные акты, регулирующие следующие обязательные виды страхования: гражданская правовая ответственность владельцев транспортных средств, перевозчиков перед пассажирами, частных нотариусов, туроператоров и турагентов, владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам, аудиторских организаций; страхование в растениеводстве; экологическое страхование; страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей.

В рамках законодательных актов, регулирующих страховую деятельность, действуют нормативные правовые акты, регулирующие вопросы лицензирования страховой (перестраховочной) деятельности, получения статуса крупного участника, передачи страхового портфеля, представления финансовой отчетности, хранения документов, инвестирования активов страховых организаций, применения мер раннего реагирования, реорганизации, ликвидации страховых организаций и других вопросов.

Республика Казахстан поддерживает развитие сотрудничества в рамках СНГ в области регулирования и надзора страховой деятельности.

Административные требования. Страховую деятельность в Республике Казахстан вправе осуществлять юридические лица, имеющие лицензию уполномоченного органа на осуществление страховой деятельности.

Учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации могут быть физические и юридические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом требований, предусмотренных Законом Республики Казахстан "О страховой деятельности" и иными нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается уполномоченным органом, не могут прямо или косвенно владеть и (или) пользоваться, и (или) распоряжаться голосующими акциями страховых (перестраховочных) организаций - резидентов Республики Казахстан.

Указанное ограничение не распространяется на страховые (перестраховочные) организации, являющиеся дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций - нерезидентов Республики Казахстан, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств.

Перечень рейтинговых агентств и минимальный требуемый рейтинг устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Наличие указанного рейтинга не требуется для юридического лица - нерезидента Республики Казахстан, предполагающего косвенно владеть 10% или более размещенных акций страховой (перестраховочной) организации или голосовать косвенно 10% или более голосующих акций страховой (перестраховочной) организации через владение (голосование) акциями (долями участия в уставном капитале) юридического лица - нерезидента Республики Казахстан, являющегося крупным участником страховой (перестраховочной) организации, прямо владеющего 10% или более размещенных акций страховой (перестраховочной) организации или имеющего возможность голосовать 10% или более голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, имеющего минимальный требуемый рейтинг года.

Страховым холдингом - нерезидентом Республики Казахстан, прямо владеющим 25% или более размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных страховой (перестраховочной) организацией) акций страховой (перестраховочной) организации или имеющим возможность голосовать прямо 25% или более голосующих акций страховой (перестраховочной) организации, может являться только финансовая организация - нерезидент Республики Казахстан, подлежащая консолидированному надзору в стране своего местонахождения.

Порядок и условия выдачи лицензии на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности и деятельности страхового брокера, а также требования к содержанию документов определяются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Налогообложение страховых компаний. С 1 января 2012 года Налоговым кодексом для страховых организаций введен общий режим налогообложения, в соответствии с которым налогооблагаемый доход будет определяться как разница между совокупным годовым доходом с учетом корректировок и вычетов.

Согласно статье 147 Налогового кодекса налогооблагаемый доход налогоплательщика, уменьшенный на сумму доходов и расходов, предусмотренных статьей 133 Налогового кодекса, и на сумму убытков, переносимых в порядке, установленном статьей 137 Налогового кодекса, подлежит обложению налогом по ставке 20%, если иное не установлено пунктом 2 статьи 147 Налогового кодекса.

Антикризисные меры поддержки страхового рынка. Самым значительным риском для страхового рынка является снижение объемов продаж в условиях снижения платежеспособного спроса на услуги страхования, ухудшения макроэкономических показателей.

В целях поддержания стабильного роста проводится работа по повышению доверия населения к страхованию путем повышения финансовой устойчивости и прозрачности страховых организаций, усиления защиты прав и интересов потребителей страховых услуг, принятия мер по совершенствованию системы обязательного страхования, развитию добровольных продуктов страхования (в том числе накопительного страхования жизни), а также усилению страховых организаций как инвестиционных институтов.

В 2012 году принят Закон Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования". В соответствии с данным Законом приняты меры по развитию накопительного страхования жизни, инфраструктуры страхового рынка, усилению регулирования страховых агентов, введению консолидированного надзора за страховыми (перестраховочными) организациями, созданию базы данных по страхованию, регламентированию деятельности ассоциаций профессиональных участников, а также созданию дополнительного инструмента надзора страховых организаций (независимый актуарий).

На уровне подзаконных нормативных правовых актов в целях противодействия влиянию финансового кризиса были приняты меры по повышению финансовой устойчивости страховых организаций, направленные на защиту интересов страхователей и выгодоприобретателей, в том числе: ужесточение требований к инвестированию активов страховых организаций, усиление требований к перестраховочной деятельности страховых организаций, повышение капитализации страховых организаций, усиление дистанционного надзора, повышение прозрачности деятельности страховых брокеров при передаче рисков в перестрахование.

В целях повышения устойчивости финансового сектора, создания конкурентоспособного финансового сектора и повышения его эффективности в перераспределении ресурсов в экономике на базе лучших международных стандартов, включая стандарты Организации экономического сотрудничества и развития, постановлением Правительства Республики Казахстан от 27 августа 2014 года N 954 утверждена Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года.

Основными задачами Концепции определены снижение издержек общества и государства на поддержание устойчивости финансовой системы в случае возникновения потенциальных шоков, повышение эффективности финансового сектора в условиях экономической интеграции и глобализации, совершенствование инфраструктуры и создание оптимальных условий для качественного развития финансовой системы, расширение ресурсов роста финансового сектора, в том числе за счет финансовых продуктов, отвечающих потребностям экономики, а также поддержание сбалансированных экономических условий и снижение кредитных рисков в экономике.

Развитие инвестиционной деятельности страховой сферы. Активы страховых организаций размещаются в надежные и ликвидные финансовые инструменты. Требования к размещению активов, покрывающих страховые резервы, устанавливаются Законом Республики Казахстан "О страховой деятельности", Инструкцией <*> и Требованиями <**>.

--------------------------------

<*> Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов страховой организации, норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы, формах и сроках представления отчетов о выполнении пруденциальных нормативов, утвержденная постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 22 августа 2008 года N 131.

<**> Требования к приобретаемым страховыми организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня облигаций международных финансовых организаций и финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми холдингами и страховыми (перестраховочными) организациями, утвержденные постановлением Правления НБРК от 24 февраля 2012 года N 98.

 

В 2013 году совокупная сумма инвестиций страховых организаций составила 409,5 млрд тенге (87,3 млрд рублей), увеличившись по сравнению с предыдущим годом на 21,4%. В 2014 году совокупная сумма инвестиций страховых организаций составила 458,8 млрд тенге (144,7 млрд рублей), увеличившись по сравнению с предыдущим годом на 12,4%. В целом с 2004 года совокупная сумма инвестиций страховых организаций увеличилась в 13 раз. В структуре инвестиционного портфеля с начала 2004 года по 2014 год наблюдается снижение доли государственных бумаг. С 2006 года значительно увеличились объемы инвестиций во вклады банков и корпоративные ценные бумаги казахстанских эмитентов, что связано с исключением минимального объема инвестиций в государственные ценные бумаги Республики Казахстан. С 2009 года доля государственных ценных бумаг значительно увеличилась, что связано со снижением кредитных рейтингов банков второго уровня и казахстанских эмитентов.

 

Рис. 11. Структура инвестиционного портфеля

Перестраховочная деятельность. В Казахстане передача рисков в перестрахование нерезидентам осуществляется с учетом требований к порядку расчета пруденциальных нормативов, в частности при передаче рисков перестраховщикам нерезидентам, имеющим низкие рейтинги (либо не имеющим рейтинга), страховщики должны обеспечить дополнительный размер собственного капитала.

В 2013 году совокупный объем страховых премий, принятых по договорам прямого страхования, составил 253,1 млрд тенге (54 млрд рублей), из них в перестрахование передано 75,2 млрд тенге (16 млрд рублей), или 29,7% общего объема страховых премий, принятых по договорам прямого страхования, в том числе нерезидентам 60,9 млрд тенге (13 млрд рублей), или 24,1%. В 2014 году совокупный объем страховых премий, принятых по договорам прямого страхования, составил 236,4 млрд тенге (74,6 млрд рублей), из них в перестрахование передано 79,9 млрд тенге (25,2 млрд рублей), или 33,8% общего объема страховых премий, принятых по договорам прямого страхования, в том числе нерезидентам 62,8 млрд тенге (19,8 млрд рублей), или 26,6%.

 

Рис. 12. Страховые премии, переданные в перестрахование нерезидентам

В общей сумме перестрахования основная доля приходится на страховые премии по добровольному имущественному страхованию - 70%, по добровольному личному страхованию составляет 7,6%, по обязательному страхованию - 22,4%.

Основная доля премий, переданных в перестрахование в 2013 году, приходится на следующие страны: Великобритания - 20%; Казахстан - 19%; Чехия - 19%; Германия - 14%; Россия - 7%. Основная доля премий, переданных в перестрахование в 2014 году, приходится на следующие страны: Казахстан - 21%; Великобритания - 19%; Чехия - 13%; Германия - 12%; Россия - 9%.

 

Рис. 13. Структура премий, переданных на перестрахование по странам (%)

Основная доля страховых премий передана в перестрахование страховым организациям с наивысшим рейтингом финансовой устойчивости.

 

Рис. 14. Распределение перестраховочных премий по рейтингам за 2014 год

Сохранение достигнутого уровня передачи премий в перестрахование нерезидентам в целом соответствует текущему развитию страхового рынка и поддержанию страховыми организациями Казахстана финансовой устойчивости и платежеспособности, при этом дальнейшее снижение премий, передаваемых в перестрахование нерезидентам, может повлечь за собой дополнительные риски для страхового рынка Казахстана.

 

Кыргызская Республика

 

Виды страхования. Договор страхования, условия и порядок осуществления регулируются Гражданским кодексом Кыргызской Республики и законами, принятыми на его основе.

Классификация по видам лицензируемой страховой деятельности определена в приложении к главе 42 "Особенности лицензирования страховой деятельности" Положения о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденного постановлением Правительства Кыргызской Республики от 31 мая 2001 года N 260.

Согласно данному Положению страховая деятельность предусматривает осуществление видов страхования при личном страховании, имущественном страховании, страховании ответственности. Содержание видов страховой деятельности определяется согласно классификации по видам лицензируемой страховой деятельности.

1. Личное страхование:

1.1. Страхование жизни.

1.2. Страхование от несчастных случаев и болезней.

1.3. Добровольное медицинское страхование.

2. Имущественное страхование:

2.1. Страхование средств наземного транспорта.

2.2. Страхование средств воздушного транспорта.

2.3. Страхование средств водного транспорта.

2.4. Страхование грузоперевозок.

2.5. Страхование имущества от огня и других опасностей.

2.6. Страхование коммерческих и финансовых рисков.

2.7. Страхование от риска юридических затрат, включая затраты по судебным издержкам.

2.8. Прочие виды страхования имущества, кроме перечисленных в пунктах 2.1 - 2.7.

3. Страхование ответственности:

3.1. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств.

3.2. Страхование ответственности владельцев воздушных средств.

3.3. Страхование ответственности владельцев средств водного транспорта.

3.4. Страхование профессиональной ответственности.

3.5. Страхование ответственности предприятий.

3.6. Страхование иных видов ответственности.

4. При перестраховании лицензии выдаются на перестрахование по видам страхования согласно настоящей классификации.

В связи с принятым Законом Кыргызской Республики от 19 октября 2013 года N 195 "О лицензионно-разрешительной системе в Кыргызской Республике" Госфиннадзором внесены дополнения к проекту Положения о лицензировании отдельных видов деятельности, где предусмотрена следующая классификация:

1. Добровольное накопительное страхование жизни.

2. Добровольное личное страхование.

3. Добровольное имущественное страхование.

4. Добровольное страхование ответственности.

5. Обязательные виды страхования.

6. Входящее перестрахование по обязательным и добровольным видам страхования.

Обязательное страхование. В 2008 году были приняты четыре закона Кыргызской Республики об обязательном страховании гражданской ответственности в целях организации, формирования и регламентации страховых отношений между субъектами обязательного страхования, которые регулируют общественные отношения, возникающие в области обязательного страхования гражданской ответственности:

от 4 августа 2008 года N 188 "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика опасных грузов". Главной целью является возмещение ущерба или вреда, который причинен при наступлении негативных последствий во время перевозки опасных грузов;

от 4 августа 2008 года N 189 "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами". Главной целью является возмещение ущерба или вреда, который причинен при наступлении негативных последствий во время перевозки пассажиров;

от 5 августа 2008 года N 194 "Об обязательном страховании гражданской ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей". Главной целью является возмещение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;

от 15 августа 2008 года N 202 "Об обязательном страховании гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты". Главной целью является возмещение за причинение вреда жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте.

Данные законы направлены на своевременное и полное возмещение ущерба жизни, здоровью и имуществу пострадавших пассажиров и наемных работников, а также экологии и населению. Кроме того, эти законы позволят юридическим и физическим лицам - перевозчикам пассажиров и опасных грузов, организациям, эксплуатирующим опасные производственные объекты, и работодателям без ущерба для бизнеса возместить нанесенный ущерб.

Доля страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности составляет 8,8% в общем объеме страховых премий.

В целях реализации законов Кыргызской Республики об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей и перевозчика перед пассажирами было принято постановление Правительства Кыргызской Республики от 26 февраля 2010 года N 113 "Об утверждении страховых тарифов и размеров страховых сумм (лимитов ответственности) обязательного страхования гражданской ответственности", которое вступило в силу с 1 июля 2010 года.

1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11   12



Источник: http://Страхование
Категория: Законодательство. Государство и право | Добавил: x5443x (08.04.2016)
Просмотров: 161 | Рейтинг: 0.0/0
Всего комментариев: 0
Добавлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи.
[ Регистрация | Вход ]
...




Copyright MyCorp © 2016