Воскресенье, 04.12.2016, 11:11
Высшее образование
Приветствую Вас Гость | RSS
Поиск по сайту


Главная » Статьи » Законодательство. Государство и право

О развитии рынка страховых услуг в государствах - участниках СНГ (Часть 2)

1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11   12

Оценка современных тенденций развития страхового рынка Республики Армения свидетельствует о необходимости дальнейшего повышения уровня обеспечения страховой защиты граждан и предприятий, реализации механизма, гарантирующего стабильный экономический рост вне зависимости от неблагоприятной экономической конъюнктуры и природных катастроф.

Развитие инвестиционной деятельности страховой сферы. В соответствии с Законом Республики Армения "О страховании и страховой деятельности" страховые компании могут от своего имени и за свой счет осуществлять инвестиционную деятельность - покупать или другим образом приобретать, отчуждать акции, облигации и другие инвестиционные ценные бумаги.

При этом без предварительного согласия Центрального банка им запрещается осуществлять такие операции или сделки, в результате которых:

доля участия компании в уставном капитале другого лица составит 5% и более;

доля участия компании в уставном капитале одного лица превысит 15% общего капитала данной компании;

доля участия в уставных капиталах всех лиц превысит 35% общего капитала данной компании.

Предварительное согласие Центрального банка требуется для заключения каждой новой сделки (сделок), в результате которой (которых) доля участия страховой компании в уставном капитале другого или одного и того же лица превысит 10, 20 или 50%. При приобретении участия в уставном капитале других лиц страховые компании объединяют балансы данных лиц в свои балансы (консолидированный баланс), и с этого момента данные лица оказываются в сфере надзора Центрального банка с учетом порядка и условий, установленных Законом Республики Армения "О Центральном банке Республики Армения".

Порядок инвестирования и размещения страховыми организациями средств технических резервов утвержден положением Совета Центрального банка от 2 октября 2007 года N 311-H. В вышеуказанном порядке определены требования к направлениям и лимитам размещения активов, соразмерных страховым резервом компании.

Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми компаниями республики, по состоянию на 1 января 2014 года составила 1,4 млрд рублей.

На начало 2014 года в государственные ценные бумаги страховыми организациями инвестировано 298 млн рублей, в негосударственные ценные бумаги - 24 млн рублей, на счетах в банках - 1,3 млрд рублей.

Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми компаниями республики, по состоянию на 1 января 2015 года составила 1,9 млрд рублей, что выше уровня на 1 января 2010 года в 4 раза.

На начало 2015 года в государственные ценные бумаги страховыми организациями инвестировано 498 млн рублей, в негосударственные ценные бумаги - 27 млн рублей, на счетах в банках - 1,8 млрд рублей.

 

Рис. 4. Структура инвестиций и страховые технические резервы в 2007 - 2014 годах (млн рублей)

Перестраховочная деятельность. В Республике Армения в 2013 году сумма страховых взносов составила 2,9 млрд рублей, из них в перестрахование передано 262 млн рублей (9%). В 2014 году сумма страховых взносов составила 3,7 млрд рублей, из них в перестрахование передано 442 млн рублей (12%).

За 2014 год перестраховочными организациями выплачено компенсаций на сумму 807 млн рублей, или 182,8% переданных перестраховочных премий (в 2013 году - 112 млн рублей, или 25,2%).

В целях диверсификации перестраховочного портфеля значительное внимание уделяется развитию сотрудничества в области международного перестрахования.

 

Рис. 5. Взносы, переданные в перестрахование в 2007 - 2014 годах (млн рублей) Республика Беларусь

Виды страхования. Согласно пункту 3 Положения о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года N 530 в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2014 года N 165 (далее - Положение о страховой деятельности), страхование может осуществляться в формах добровольного и обязательного страхования.

Порядок и условия обязательного страхования, за исключением обязательного государственного страхования, определены законами Республики Беларусь и Положением о страховой деятельности. Размер страхового тарифа или страхового взноса по видам обязательного страхования устанавливается Президентом Республики Беларусь.

Виды обязательного страхования, осуществляемые в Республике Беларусь, определены Положением о страховой деятельности. Так, в настоящее время в Республике Беларусь осуществляются следующие виды обязательного страхования:

обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь;

обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве);

обязательное страхование гражданской ответственности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, связанной с эксплуатацией отдельных объектов (введено с 1 июля 2014 года);

обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика при перевозке опасных грузов (введено с 1 июля 2014 года);

обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

обязательное государственное страхование (предусмотренное законодательством обязательное страхование жизни, здоровья и (или) имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета);

иные виды обязательного страхования, определенные законами или актами Президента Республики Беларусь.

Обязательное страхование осуществляется государственными страховыми организациями и (или) страховыми организациями, в уставных фондах которых более 50% долей (простых (обыкновенных) или иных голосующих акций) находятся в собственности Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц, если иное не установлено актами Президента Республики Беларусь.

Шесть видов обязательного страхования осуществляет исключительно государственная страховая организация Белгосстрах:

обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

обязательное страхование гражданской ответственности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за вред, причиненный деятельностью, связанной с эксплуатацией отдельных объектов;

обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

обязательное государственное страхование.

Добровольное страхование осуществляется путем заключения договора между страхователем и страховщиком в соответствии с законодательством.

Договор добровольного страхования может быть заключен путем составления одного документа, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору, либо путем вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата), подписанного ими.

Договор страхования также может быть заключен в форме электронного документа в порядке и на условиях, установленных Министерством финансов.

Условия, на которых заключается договор добровольного страхования, определяются в правилах соответствующего вида страхования, утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков и согласованных с Министерством финансов. Министерство финансов вправе определять минимальные (стандартные) требования к условиям и порядку осуществления отдельных видов добровольного страхования.

Страховой тариф по видам добровольного страхования устанавливается страховщиками. При этом базовый страховой тариф устанавливается по согласованию с Министерством финансов.

Виды добровольного страхования включают: страхование, относящееся к страхованию жизни; страхование, не относящееся к страхованию жизни.

Страховая организация, осуществляющая виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, не вправе заниматься иными видами страхования. Особенности осуществления видов страхования, относящихся к страхованию жизни, определяет Министерство финансов.

В настоящее время страховые организации республики предлагают более 20 страховых продуктов по страхованию, относящемуся к страхованию жизни, и более 130 видов страховых продуктов по страхованию, не относящемуся к страхованию жизни.

Институциональная среда страхового рынка. В 2014 году страховой рынок Республики Беларусь был представлен: 24 страховыми организациями, из которых 4 проводят исключительно виды страхования, относимые к страхованию жизни, и 1 страховая организация специализируется на перестраховочной деятельности; 25 страховыми брокерами.

В Республике Беларусь 11 страховых организаций создано с участием иностранного капитала, в том числе 3 полностью иностранные компании - ЗАО "Страховая Компания "ЭРГО", ИС ЗАО "ППФ Страхование", ИСП "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС".

С 2006 года осуществляет деятельность республиканское унитарное предприятие "Белорусская национальная перестраховочная организация", созданное постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2006 года N 1463 и основными задачами которого являются страховая деятельность исключительно по перестрахованию и контроль за заключением страховыми организациями Республики Беларусь договоров о перестраховании с иными страховыми организациями.

В целях организации проведения в Республике Беларусь обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств создано Белорусское бюро по транспортному страхованию, которое осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 1 декабря 1999 года N 701.

Создано и действует объединение страховщиков - Белорусская ассоциация страховщиков, целью которой является координация деятельности страховщиков и страховых брокеров, защита их прав и интересов.

Нормативно-правовая база страхового рынка. Основными нормативными правовыми актами, регулирующими отношения по страхованию, являются Гражданский кодекс Республики Беларусь (глава 48 "Страхование") и Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года N 530 "О страховой деятельности".

Гражданским кодексом Республики Беларусь регулируются отношения между страховщиком и страхователем, а также их отношения с застрахованными и выгодоприобретателями, которые возникают в процессе заключения и исполнения договора страхования.

Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года N 530, определяет основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности, вопросы государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, условия и порядок проведения обязательных видов страхования.

Постановлениями Совета Министров Республики Беларусь и Министерства финансов Республики Беларусь регулируются вопросы перестрахования, инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов, особенности бухгалтерского учета в страховых организациях, составления, представления и публикации бухгалтерской отчетности страховых организаций, страховых брокеров, оформления и согласования правил страхования и страховых тарифов по добровольным видам страхования и другие вопросы.

Вопросы создания, лицензирования, прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров регулируются общим законодательством с учетом особенностей, установленных Положением о страховой деятельности.

С 1 июля 2014 года вступил в силу Указ Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2014 года N 165 "О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страховой деятельности", которым внесены комплексные изменения в законодательство, регулирующее страховую деятельность. В частности, данным Указом в новой редакции изложено Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденное Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года N 530, усовершенствован порядок и условия проведения обязательного страхования, упорядочена деятельность страховых организаций, страховых брокеров и страховых агентов. Так:

повышены требования к минимальному размеру уставного фонда страховых организаций путем их поэтапного доведения к 1 мая 2017 года до суммы, эквивалентной 5 млн евро, минимальный размер уставного фонда для страховых брокеров установлен в размере 25 тыс. евро;

сняты ограничения по размеру вклада учредителя в уставный фонд страховой организации и размеру вклада страховой организации в уставный фонд иной коммерческой организации (ранее размер вклада каждого учредителя в уставный фонд страховщика, а также размер вклада страховой организации в уставный фонд иной коммерческой организации не мог превышать 35% размера уставного фонда);

предоставлено право страховым организациям с иностранными инвестициями осуществлять страхование жизни при условии заключения договоров страхования с физическими лицами;

предоставлено право страховым брокерам осуществлять посредническую деятельность по перестрахованию по поручению страховых организаций, созданных за пределами Республики Беларусь.

Развитие международных отношений Республики Беларусь в сфере страхования в рамках СНГ ориентировано на создание условий для взаимовыгодного сотрудничества на страховом рынке, основные цели и задачи гармонизации законодательства государств - участников СНГ в этой сфере определены Концепцией либерализации рынка финансовых услуг государств - участников СНГ (Решение Совета глав правительств СНГ от 30 мая 2012 года).

Административные требования. На территории Республики Беларусь страховую деятельность вправе осуществлять коммерческие организации, созданные для осуществления страховой деятельности, зарегистрированные в Министерстве финансов и имеющие специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности.

Государственная регистрация страховщиков, страховых брокеров, объединений страховщиков осуществляется Министерством финансов в порядке, установленном законодательством о государственной регистрации субъектов хозяйствования, с учетом особенностей, определенных в Положении о страховой деятельности. В частности, для государственной регистрации страховщики, страховые брокеры представляют в Министерство финансов:

сведения о профессиональной пригодности кандидатов на должности руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров страховщика, руководителей, их заместителей страхового брокера; документы, подтверждающие происхождение собственных средств собственника имущества (учредителей, участников) для их внесения в уставный фонд страховщика, страхового брокера (в соответствии с аудиторским заключением);

документы, подтверждающие осуществление собственником имущества (учредителями, участниками) - юридическими лицами деятельности не менее трех лет, а также наличие прибыли собственника имущества (учредителей, участников) по итогам осуществления своей деятельности в последние три года (в соответствии с аудиторским заключением), в случаях создания страховой организации, страхового брокера либо вхождения в их состав нового участника.

Законодательством установлена квота иностранных инвесторов в уставных фондах страховых организаций Республики Беларусь в размере 30%. При превышении квоты Министерство финансов прекращает регистрацию страховых организаций с иностранными инвестициями и выдачу таким организациям лицензий на осуществление страховой деятельности.

Создание страховщиками и страховыми брокерами обособленных подразделений в Республике Беларусь, за пределами Республики Беларусь, а также участие в создании за пределами Республики Беларусь страховых организаций и (или) страховых брокеров либо приобретение долей (акций) в уставных фондах таких организаций осуществляются с разрешения Министерства финансов.

Страховые организации, являющиеся дочерними или зависимыми хозяйственными обществами по отношению к иностранным инвесторам, не могут осуществлять в Республике Беларусь страхование жизни, за исключением заключения договоров страхования с физическими лицами, обязательное страхование, в том числе обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок, оказанием услуг или выполнением работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов Республики Беларусь и ее административно-территориальных единиц.

Налогообложение страховых организаций. В настоящее время страховые организации уплачивают в бюджет и внебюджетные фонды налоги и неналоговые платежи в соответствии с общим режимом налогообложения, установленным Налоговым кодексом Республики Беларусь и иными актами законодательства. Основными из них являются: налог на прибыль - с 1 января 2015 года по ставке 25% (с 2012 до 2015 года - по ставке 18%, с 2007 до 2012 года - по ставке 24%, до 2007 года страховые организации уплачивали налог на доходы по ставке 30%); НДС; налог на недвижимость; подоходный налог с физических лиц; отчисления части прибыли в бюджет в зависимости от уровня рентабельности; отчисления части прибыли от проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств; отчисления в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь.

Антикризисные меры поддержки страхового рынка. Указом Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2014 года N 165 "О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страховой деятельности" внесены комплексные изменения в законодательство, регулирующее страховую деятельность, направленные:

на либерализацию страхового рынка (отменено ограничение по доле участия юридического лица (в том числе иностранного) в уставном фонде страховой организации, а также доле участия страховой организации в уставном фонде иной коммерческой организации; страховым брокерам предоставлено право осуществлять посредническую деятельность по перестрахованию по поручению страховых организаций, созданных за пределами Республики Беларусь);

создание благоприятного инвестиционного климата (снято ограничение по допуску страховых организаций с иностранными инвестициями к страхованию жизни: страховым организациям с иностранными инвестициями предоставлено право осуществлять страхование жизни при условии заключения договоров страхования с физическими лицами);

обеспечение финансовой устойчивости страховщиков (Указом Президента Республики Беларусь от 14 апреля 2014 года N 165 "О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страховой деятельности" предусмотрено повышение требований к минимальному размеру уставного фонда страховых организаций путем его доведения к 1 мая 2017 года до суммы, эквивалентной 5 млн евро).

Динамика основных статистических показателей. Белорусский страховой рынок динамично развивается. В период 2010 - 2014 годов существенно возрос финансовый потенциал страховых организаций.

Активы (включающие уставный фонд и страховые резервы) по итогам 2013 года составили 49 392,4 млн рублей, увеличившись по сравнению с 2010 годом в 1,8 раза <*>. Активы (включающие уставный фонд и страховые резервы) по итогам 2014 года составили 79 622,5 млн рублей, увеличившись по сравнению с 2013 годом на 61,2%, по сравнению с 2010 годом - в 2,9 раза.

--------------------------------

<*> Данные представлены исходя из официального курса российского рубля, установленного Национальным банком Республики Беларусь на 31 декабря 2010 - 2014 годов.

1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11   12

Категория: Законодательство. Государство и право | Добавил: x5443x (08.04.2016)
Просмотров: 120 | Теги: страхование | Рейтинг: 0.0/0
Всего комментариев: 0
Добавлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи.
[ Регистрация | Вход ]
...




Copyright MyCorp © 2016