Пятница, 26.05.2017, 08:40
Высшее образование
Приветствую Вас Гость | RSS
Поиск по сайту



Главная » Статьи » Правоохранительная деятельность

§ 6. Преступления в сфере обращения денег, ценных бумаг и иных платежных документов. Часть 3.
Кроме того, Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 ноября 2009 г. N 09-47/пз-н утверждено Положение о порядке предоставления Федеральному агентству по управлению государственным имуществом сведений из реестров владельцев ценных бумаг акционерных обществ, акции которых находятся в собственности Российской Федерации и (или) в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации в управлении этими обществами ("золотая акция") <1>.
--------------------------------
<1> Вестник Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР). 2010. N 1.
Положение определяет порядок предоставления регистраторами или эмитентами, осуществляющими ведение реестра владельцев ценных бумаг самостоятельно (далее - эмитент), Федеральному агентству по управлению государственным имуществом и его территориальным органам, которым предоставлено право управления акциями, находящимися в собственности Российской Федерации (далее - Уполномоченный орган), сведений из реестров владельцев ценных бумаг акционерных обществ, акции которых находятся в собственности Российской Федерации и (или) в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации в управлении этими обществами ("золотая акция").
Регистратор (эмитент) предоставляет Уполномоченному органу сведения из реестра владельцев ценных бумаг в течение пяти рабочих дней после внесения соответствующих изменений в реестр владельцев ценных бумаг либо наступления соответствующих событий. Сведения направляются в адрес Уполномоченного органа почтовым отправлением или курьерской службой на бумажном носителе.
Предметом преступления являются документы, содержащие заведомо ложные данные.
С объективной стороны состав преступления сконструирован в качестве формального и выражается в предоставлении документов, содержащих заведомо ложные сведения, хотя бы в одну из двух инстанций:
1) в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
2) в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги.
В настоящее время действует Постановление Правительства РФ от 16 октября 2003 г. N 630 "О Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, Правилах хранения в единых государственных реестрах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документов (сведений) и передачи их на постоянное хранение в государственные архивы, а также о внесении изменений и дополнений в Постановления Правительства Российской Федерации от 19 июня 2002 г. N 438 и 439" <1>.
--------------------------------
<1> Собрание законодательства РФ. 2003. N 43. Ст. 4238.
 
Правила, разработанные в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральными законами "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", "О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" и "Об информации, информатизации и защите информации", определяют порядок ведения Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и порядок предоставления содержащихся в нем сведений.
Государственный реестр является федеральным информационным ресурсом и находится в федеральной собственности.
Государственный реестр формируется и ведется на муниципальном, региональном и федеральном уровнях Федеральной налоговой службой и ее территориальными органами в соответствии с указанными Правилами.
Государственный реестр содержит (в виде записей) сведения:
а) о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей;
б) о государственной регистрации юридических лиц;
в) о государственной регистрации прекращения физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей;
г) об изменении сведений, содержащихся в государственном реестре;
д) о документах, представленных в регистрирующий орган в соответствии с Федеральным законом и данными Правилами.
Основанием для внесения соответствующей записи в государственный реестр является решение о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя и внесении изменений в сведения об индивидуальном предпринимателе, содержащиеся в государственном реестре, принятое регистрирующим органом по предварительным документам.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Кроме того, обязательным признаком субъективной стороны является цель преступления.
Говоря о целях представления документов, содержащих заведомо ложные данные, законодатель, с одной стороны, конкретизирует их, а с другой - предполагает и возможность осуществления преступления в иных целях, направленных на приобретение права на чужое имущество.
К конкретным целям представления отнесены: цель внесения в Единый государственный реестр юридических лиц, в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета недостоверных сведений об учредителях (участниках) юридического лица, размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о зарегистрированных владельцах именных ценных бумаг, о количестве, номинальной стоимости и категории именных ценных бумаг, об обременении ценной бумаги или доли, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой или долей, переходящими в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.
Субъект преступления общий: физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
В ч. 2 ст. 170.1 предусмотрен по сути самостоятельный состав преступления, отличающийся особенностями объективной стороны преступления, а именно способом совершения преступления.
Объектом преступления являются общественные отношения, регулирующие порядок внесения в реестр владельцев ценных бумаг и систему депозитарного учета.
Объективная сторона выражается во внесении в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета заведомо недостоверных сведений путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета. Состав преступления формальный. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Субъект - физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
В ч. 3 ст. 170.1 закреплен квалифицированный состав деяния, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1 УК РФ. Речь идет о деянии, сопряженном с насилием или с угрозой его применения. Дополнительным объектом посягательства выступает здоровье. Характер насилия в законе в данном случае не определен. Исходя из анализа наказаний, указанных в санкции нормы, под насилием в данном случае следует понимать причинение легкого или средней тяжести вреда здоровью.
Манипулирование рынком (ст. 185.3 УК РФ). В связи с принятием Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1> ст. 185.3 была дана новая редакция.
--------------------------------
<1> Собрание законодательства РФ. 2010. N 31. Ст. 4193.
 
Преступления, предусмотренные ст. 185.3 УК РФ, представляют собой деяния, связанные с неправомерным использованием инсайдерской информации.
Впервые ст. 185.3 УК РФ была введена Федеральным законом от 30 октября 2009 г. N 241-ФЗ с названием "Манипулирование ценами на рынке ценных бумаг". Это был первый шаг российского законодателя к криминализации деяний в сфере неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком.
Ранее Федеральным законом от 9 февраля 2009 г. N 9-ФЗ была установлена административная ответственность за манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (ст. 15.30 КоАП РФ) <1>.
--------------------------------
<1> Собрание законодательства РФ. 2009. N 7. Ст. 777.
 
Объективная сторона преступления выражалась в манипулировании ценами на рынке ценных бумаг, если такое деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (свыше 1 млн. руб.).
Понятие манипулирования ценами раскрывалось в ст. 51 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".
К манипулированию ценами на рынке ценных бумаг относились деяния, которые совершаются одним или несколькими лицами и в результате которых повышается, понижается и (или) поддерживается цена ценной бумаги, либо повышается, понижается и (или) поддерживается спрос и (или) предложение на ценную бумагу, либо повышается, понижается и (или) поддерживается объем торгов ценной бумагой.
Объектом манипулирования рынком являются общественные отношения, регулирующие определенный законодательством РФ порядок предоставления информации о финансовых инструментах, иностранной валюте и товарах, определяющий управление спросом, предложением, ценами и объемами данных предметов.
Объектом преступления также являются общественные отношения, регулирующие порядок совершения операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
Под товарами в контексте данной статьи понимаются вещи, которые допущены к торговле на организованных торгах на территории Российской Федерации или в отношении которых подана заявка о допуске к торговле на указанных торгах.
Термин "финансовый инструмент" раскрывается в ст. 2 Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Финансовый инструмент - это ценная бумага или производный финансовый инструмент, который определяется как договор, предусматривающий одну или несколько определенных в законе обязанностей, например купить или продать ценные бумаги, валюту или товар.
Понятие операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами раскрывается в ст. 2 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ.
Операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами - совершение сделок и иные действия, направленные на приобретение, отчуждение, иное изменение прав на финансовые инструменты, иностранную валюту и (или) товары, а также действия, связанные с принятием обязательств совершать указанные действия, в том числе выставление заявок (дача поручений).
Объективная сторона преступления выражается в манипулировании рынком. Действия, относящиеся к манипулированию рынком, перечислены в ст. 5 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ. В Уголовном кодексе криминализировано такое манипулирование рынком, которое выражается в одном из двух конкретных деяний:
1) распространение через средства массовой информации, в том числе электронные, информационно-телекоммуникационные сети общего пользования (включая сеть Интернет), заведомо ложных сведений;
2) совершение операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
Перечень деяний, относящихся к криминальному манипулированию рынком, является открытым. Объективная сторона преступления также выражается в совершении иных действий, запрещенных законодательством РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ не являются манипулированием рынком действия, которые направлены:
1) на поддержание цен на эмиссионные ценные бумаги в связи с размещением и обращением ценных бумаг и осуществляются участниками торгов в соответствии с договором с эмитентом;
2) на поддержание цен в связи с осуществлением выкупа, приобретением акций, погашением инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов в случаях, установленных федеральными законами;
3) на поддержание цен, спроса, предложения или объема торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товаром и осуществляются участниками торгов в соответствии с договором, одной из сторон которого является организатор торговли.
Уголовная ответственность за манипулирование рынком наступает при наличии ряда условий:
1) если в результате незаконных действий цена, спрос, предложение или объем торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без учета указанных выше незаконных действий. Согласно Федеральному закону от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ критерии существенного отклонения цены, спроса, предложения или объема торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами по сравнению с уровнем цены, спроса, предложения или объема торгов такими финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, который сформировался бы без учета незаконных действий, устанавливаются в зависимости от вида, ликвидности и (или) рыночной стоимости финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров организатором торговли на основании методических рекомендаций федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков;
2) действия причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжены с извлечением излишнего дохода или избежанием убытков в крупном размере.
Примечания к ст. 185.3 УК РФ раскрывают указанные понятия.
Крупным ущербом, излишним доходом, убытками в крупном размере признаются ущерб, излишний доход, убытки в сумме, превышающей 2,5 млн. руб., в особо крупном размере - в сумме, превышающей 10 млн. руб.
Излишним доходом в настоящей статье признается доход, определяемый как разница между доходом, который был получен в результате незаконных действий, и доходом, который сформировался бы без учета незаконных действий, предусмотренных настоящей статьей.
Избежанием убытков признаются убытки, которых лицо избежало в результате неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления - физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. В качестве субъектов преступления могут выступать профессиональные участники рынка ценных бумаг и иные лица, осуществляющие операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
В ч. 2 ст. 185.3 УК РФ предусмотрены квалифицированные виды манипулирования рынком. Это деяния:
1) совершенные организованной группой;
2) причинившие ущерб в особо крупном размере гражданам, организациям или государству (свыше 10 млн. руб.);
3) сопряженные с извлечением излишнего дохода или избежанием убытков в особо крупном размере (свыше 10 млн. руб.).
Неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 185.6 УК РФ) (введена Федеральным законом от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ, вступает в силу с 31 июля 2013 г.). На необходимость установления уголовной ответственности за подобные деяния неоднократно указывалось в специальной литературе <1>.
--------------------------------
<1> См., например: Русеева С.В. Уголовная ответственность за преступления, совершаемые при размещении ценных бумаг: Автореф. дис. ... к.ю.н. Н. Новгород, 2001; Чупрова Е.В. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии: Автореф. дис. ... к.ю.н. М., 2005.
 
Объектом данного преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие использование инсайдерской информации в соответствии с законодательством РФ.
Термин inside в переводе с английского означает "внутри" и применительно к информации подразумевает внутреннюю информацию хозяйствующего субъекта. Правовое регулирование инсайдерской информации на международном уровне началось в конце XX в., а в отдельных странах, например в США, - в начале XX в. В 1977 г. на европейском уровне была опубликована рекомендация государствам-участникам, посвященная сделкам с ликвидными ценными бумагами <1>. Затем в 1989 г. принимается Директива 89/592/ЕЕС об инсайдерской деятельности, и в дальнейшем в целях унификации национальных законодательств в данной сфере Европейским союзом принимается новая Директива от 28 января 2003 г. 2003/6/ЕС "Об инсайдерской деятельности и рыночном манипулировании (злоупотреблениях на рынке)". В п. 1 ст. 1 данной Директивы инсайдерская информация определяется как информация публично не раскрытая, обладающая известной ценностью, относящаяся к одному или нескольким эмитентам финансовых инструментов либо к одному или нескольким таким инструментам, которая в случае раскрытия непременно окажет значительное влияние на котировки таких финансовых инструментов или соответствующих деривативов <2>.
--------------------------------
<1> См.: Шаповалов А. Правовое регулирование инсайдерской деятельности в Европейском союзе // Рынок ценных бумаг. 2005. N 5 (284). С. 38 - 43.
<2> См.: Шаповалов А. Правовое регулирование инсайдерской деятельности в Европейском союзе // Рынок ценных бумаг. 2005. N 5 (284). С. 40.
 
Предметом преступления, предусмотренного ст. 185.6 УК РФ, является инсайдерская информация, которая относится к сведениям с ограниченным доступом. В УК РФ предусмотрена ответственность за незаконное получение и разглашение иных сведений подобного рода, например коммерческой, налоговой или банковской тайны (ст. 183 УК РФ). Инсайдерская информация обладает рядом сходных признаков с такими видами тайн и отличается от них прежде всего по содержанию. Понятие инсайдерской информации раскрывается в ст. 2 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1>. Инсайдерская информация - точная и конкретная информация, которая не была распространена или представлена (в том числе сведения, составляющие коммерческую, служебную, банковскую тайну, тайну связи (в части информации о почтовых переводах денежных средств) и иную охраняемую законом тайну), распространение или предоставление которой может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров (в том числе сведения, касающиеся одного или нескольких эмитентов эмиссионных ценных бумаг (далее - эмитент), одной или нескольких управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания), одного или нескольких хозяйствующих субъектов либо одного или нескольких финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров) и которая относится к информации, включенной в соответствующий перечень инсайдерской информации, указанный в ст. 3 настоящего Федерального закона.
--------------------------------
<1> Собрание законодательства РФ. 2010. N 31. Ст. 4193.
 
Таким образом, признаками инсайдерской информации являются следующие положения:
1) она обладает действительной или потенциальной коммерческой ценностью в силу неизвестности ее третьим лицам;
2) она имеет отношение к финансовым инструментам, иностранной валюте и (или) товарам;
3) она может оказать существенное влияние на цены финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров.
В отличие от других видов тайн инсайдерская информация остается недоступной для третьих лиц достаточно короткое время, а затем она подлежит обязательному раскрытию. Неправомерное использование инсайдерской информации происходит в тот промежуток времени, в течение которого она не подлежит раскрытию третьим лицам.
В соответствии со ст. ст. 3, 4 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ к инсайдерской информации относится:
- информация эмитентов и управляющих компаний, хозяйствующих субъектов, занимающих доминирующее положение на рынке определенного товара в географических границах Российской Федерации, организаторов торговли, клиринговых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лиц, осуществляющих в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, получивших инсайдерскую информацию от клиентов;
- определенная информация федеральных органов исполнительной власти, исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, иных осуществляющих функции указанных органов организаций, органов управления государственных внебюджетных фондов, имеющих в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации право размещать временно свободные средства, финансовые инструменты (далее - органы управления государственных внебюджетных фондов), Банка России.
К инсайдерской информации не относятся:
1) сведения, ставшие доступными неограниченному кругу лиц, в том числе в результате их распространения;
2) осуществленные на основе общедоступной информации исследования, прогнозы и оценки в отношении финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров, а также рекомендации и (или) предложения об осуществлении операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами.
Объективная сторона преступления выражается в использовании инсайдерской информации:
1) для осуществления операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, к которым относится такая информация, за свой счет или за счет третьего лица;
2) путем дачи рекомендаций третьим лицам, обязывания или побуждения их иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров.
Уголовная ответственность наступает, если такое использование причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода или избежанием убытков в крупном размере.
Крупным ущербом, доходом, убытками в крупном размере признаются ущерб, доход, убытки в сумме, превышающей 2,5 млн. руб.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления - специальный, это лицо, имеющее доступ к инсайдерской информации на законных основаниях, т.е. инсайдер.
Полный перечень инсайдеров дан в ст. 4 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ. К ним относятся, например, профессиональные участники рынка ценных бумаг, лица, которые владеют не менее 25% голосов в высшем органе управления лиц, указанных в пунктах 1 - 4 ст. 4 данного Закона (организаторы торговли, клиринговые организации и др.), информационные агентства, рейтинговые агентства, физические лица, имеющие доступ к инсайдерской информации на основании трудовых и (или) гражданско-правовых договоров, и т.д.
В ч. 2 ст. 185.6 УК РФ криминализирован особый способ умышленного использования инсайдерской информации - путем ее неправомерной передачи другому лицу. Уголовная ответственность за такое использование наступает, если оно причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода или избежанием убытков в крупном размере (в сумме, превышающей 2,5 млн. руб.).
Категория: Правоохранительная деятельность | Добавил: x5443x (14.01.2013)
Просмотров: 2534 | Рейтинг: 0.0/0
Всего комментариев: 0
Добавлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи.
[ Регистрация | Вход ]
...




Copyright MyCorp © 2017 Обратная связь