Четверг, 08.12.2016, 12:49
Высшее образование
Приветствую Вас Гость | RSS
Поиск по сайту


Главная » Статьи » Правоохранительная деятельность

Часть 3. Методические рекомендации по выявлению, предупреждению и раскрытию правонарушений в сфере потребительского рынка

Часть 3. Методические рекомендации по выявлению, предупреждению и раскрытию правонарушений в сфере потребительского рынка

Распространена практика осуществления частной торгово-посреднической деятельности без соответствующей регистрации или лицензии либо сокрытия от налогов определенного количества полученной чистой прибыли. Подобные действия квалифицируется по ст. 171 УК РФ (незаконное предпринимательство).

Частные посредники, как правило, оперируют наличными деньгами, что ускоряет проведение торговых операций, повышая эффективность их работы по сравнению с традиционными методами оптово-розничной торговли. Однако, обладая большим количеством наличных денег, последние, в целях получения различных преимуществ и выгод, совершают подкуп должностных лиц государственных организаций, либо лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческих организациях (к которым, на основании ст.114 части первой ГК РФ относятся в том числе государственные унитарные предприятия (ГУП). Подобные действия квалифицируются по ст.291 УК РФ (дача взятки), либо ч.ч.1,2 ст.204 УК РФ (коммерческий подкуп).

С другой стороны, по вышеуказанным причинам, частные посредники или иные предприниматели нередко подвергаются преступным посягательствам, направленным на завладение принадлежащих им материальных благ, а именно вымогательству со стороны:

- должностных лиц государственных организаций. Подобные действия квалифицируются по ст.290 УК РФ (получение взятки);

- лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческих организациях. Подобные действия квалифицируются по ч.ч.3,4 ст.204 УК РФ.

- иных лиц. Подобные действия квалифицируются по ст.163 УК РФ (вымогательство).

При осуществлении розничной магазинной торговли методом самообслуживания ощутимый ущерб наносится хищениями товара из торгового зала магазина. Данные хищения совершаются либо:

1. Недобросовестными покупателями, действия которых квалифицируются по ст.158 УК РФ (кража);

2. Кассирами - контролерами торгового зала, которые или:

- умышленно пробивают кассовый чек на сумму, меньшую полученной от покупателя, тем самым занижая сумму оплаты за приобретенный товар. При этом пользуются тем, что покупатели обычно не проверяют правильность суммы, указанной в чеке. Образовавшийся излишек денежных средств присваивают, а недостачу по торговому залу объясняют хищением товаров со стороны покупателей;

- умышленно пробивают кассовый чек на сумму, большую полученной от покупателя. Тем самым завышают сумму оплаты за приобретенный товар, создают излишки товара в торговом зале за счет обмана покупателя и, в результате присваивают товар, фактически оплаченный покупателем.
Данные действия, в зависимости от того, являются ли продавцы материально- ответственными лицами, квалифицируются по ст.158 УК РФ или 160 УК РФ (присвоение).

При осуществлении розничной торговли, как с прилавка, так и методом самообслуживания распространенными являются следующие противоправные деяния.

1. Продажа недоброкачественной продукции, опасной для жизни и здоровья человека. Подобные действия, в зависимости от конкретных обстоятельств, могут квалифицироваться по ст.238 УК РФ (хранение либо сбыт товаров, не отвечающих требованиям безопасности) либо по ст.14.4. КоАП РФ (продажа товаров ненадлежащего качества) или по ст.14.7. КоАП РФ (обман потребителей).

2. Различные нарушения правил торговли, выражающиеся главным образом в:

- работе без кассового аппарата;

- продаже товаров без документов, содержащих сведения об изготовителе, поставщике или продавце.

Подобные действия квалифицируются по ст.14.5. КоАП РФ (продажа товаров при отсутствии установленной информации либо без применения контрольно- кассовых машин).

При осуществлении внемагазинной торговли способом пересылки товаров по почте потребитель может пострадать от мошеннических действий продавца (частного предпринимателя, либо организации).

Уплатив вперед деньги за заказанный товар, покупатель рискует либо:

- не получить товар вообще (если поставщик товара в действительности не существует, либо прекратил свою деятельность) Подобные действия квалифицируются по ст.159 УК РФ;

- получить товар плохого качества. Подобные действия при наличии угрозы жизни или здоровью потребителя квалифицируются также по ст.238 УК РФ (хранение либо сбыт товаров и продукции, не отвечающих требованиям безопасности);

- получить товар не соответствующий заказанному. Подобные действия квалифицируются по ст.14.7. КоАП РФ.

При осуществлении выездной розничной торговли с автомашин самым распространенным видом является административное правонарушение, предусмотренное ст.14.7. КоАП РФ.

При осуществлении уличной торговли с лотков недобросовестные предприниматели могут совершать следующие противоправные деяния.

1. Скрывать свои доходы от налогообложения, пользуясь тем, что при торговле с лотка необязательно использование кассового аппарата. Подобные действия могут квалифицироваться по ст.ст.198,199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов);

2. Обманывать потребителей, используя обстоятельства, при которых покупателю трудно проконтролировать правильность взвешивания и расчетов, например:

- неточность при взвешивании товара с применением механических весов или гирь;

- плохое освещение в темное время суток;

- ненастную погоду.

Подобные действия квалифицируются по ст.14.7. КоАП РФ.

Если уличную торговлю с лотка ведут лица, не имеют соответствующей регистрации и разрешений, то:

- факт извлечения ими незаконной прибыли квалифицируется по ст.171 УК РФ;

- обвешивание или обсчет покупателей квалифицируется по ст.159 УК РФ, поскольку субъектом преступления в данном случае является частное лицо, а не работник торгового предприятия.

При осуществлении рыночной розничной торговли наиболее распространены следующие противоправные деяния.

1. Обман путем обвеса или обсчета. При этом недобросовестными продавцами используются следующие факторы:
- ограниченность процедуры отпуска товара по времени;
- торопливость покупателей из-за нехватки у них времени;
- обычное отсутствие у покупателей технических средств (калькуляторов) для проверки подсчета;
- доверие покупателя к продавцу как представителю торгового предприятия (далеко не каждый покупатель, приобретая те или иные продукты будет проверять у продавца накладные для проверки правильности цены).
Подобные действия квалифицируются по ст.14.7 КоАП РФ.

2. Продажа товаров, не отвечающих требованиям безопасности.
Данная продукция, в зависимости от места производства может попасть на рынок следующими путями:

2.1. импортная: в результате контрабанды или через таможню и, по причине правовой неурегулированности, не пройти санитарно-эпидемиологический контроль;

2.2. отечественная: в результате преступных действий лиц, отвечающих за контроль качества товара, товары могут поступать в продажу без сертификата качества либо с внесенными в имеющийся сертификат сведениями, не соответствующими действительности. При этом директор торгового предприятия:
- может не знать о том, что сертификат качества поддельный;
- обеспечивает поступление в продажу товара, пришедшего в негодность из-за неправильного хранения или из-за превышения сроков хранения с целью исключения убытков. Иногда продукция формально списывается и уничтожается, а на самом деле продается потребителю и эта часть прибыли скрывается от налогообложения.

Подобные действия квалифицируются по ст.ст.198,199 и 238 УК РФ.
Выявление, предупреждение и раскрытие преступлений и административных правонарушений, связанных с незаконным производством и оборотом фальсифицированных товаров
В настоящее время на российский потребительский рынок сбывается большое количество фальсифицированной продукции, в том числе:
- незаконно изготовленной на территории РФ, в т.ч. кустарным способом;
- ввезенной из - за границы РФ.
Значительная часть данной продукции (прежде всего - продукты питания) опасна для жизни и здоровья человека.

К ввозимым на территорию РФ импортным товарам, в том числе потребительским, предъявляются следующие требования:
- подлежат таможенному оформлению в установленных местах в регионе деятельности таможенного органа (либо его структурного подразделения), в котором находится получатель этого товара;
- в случаях, установленных ФТС РФ, отдельные категории товаров могут оформляться иными таможенными органами;
- должны соответствовать требованиям безопасности, установленным российским ГОСТом. В связи с этим в условиях контрактов, договоров или в других аналогичных документах, заключаемых на поставку товаров в Российскую Федерацию, должно быть предусмотрено наличие сертификата и знака соответствия, которые должны быть выданы или признаны уполномоченным на то органом РФ.
Под сертификацией понимается деятельность по подтверждению соответствия продукции установленным требованиям. Документом, подтверждающим соответствие товара установленным требованиям, является сертификат, выданный по правилам системы сертификации ГОСТа и оформленный на русском языке. Отечественный сертификат может являться также свидетельством о признании зарубежного сертификата и заменяет его на территории Российской Федерации.

Сертификаты по своему назначению подразделяются на следующие виды.
1. Сертификаты происхождения товаров - не являются обязательными и предоставляют право снижения таможенной пошлины. Для товаров из развивающихся стран выдаются сертификаты формы «А», для стран - членов СНГ - формы «СТ-1». Выдачу их осуществляют торгово-промышленные палаты государств - производителей товаров.

2. Сертификаты безопасности или соответствия необходимы для предоставления в таможенные органы при проведении оформления импортируемых товаров. Перечень товаров, требующих сертификации (в том числе обязательной), утвержден вышеуказанными нормативными актами ФТС РФ. Данные сертификаты выдаются уполномоченными органами после проведения испытаний каждого вида товаров, в том числе на основании заключения органов Госсанэпидемнадзора гражданам России на партию товара, поступившую по заключенному внешнеторговому контракту. Для проведения таможенного оформления товаров в таможенные органы необходимо представить оригинал сертификата, либо его копию, заверенную органом, выдавшим его.

3. Сертификаты качества товаров выдаются на следующие виды сельскохозяйственной продукции: зерно колосовых, крупяных, зернобобовых и масличных культур, кукурузы, крупы, муки, комбикормов, премиксов, белково-витаминных добавок, жмыхов, шротов и отрубей. Данные сертификаты предназначены для проверки соответствия качества ввезенного товара характеристикам, оговоренным во внешнеторговом контракте и выдаются Государственной хлебной инспекцией при Правительстве РФ, а также ее территориальными органами.

4. Карантинные сертификаты предназначены для подтверждения факта отсутствия различных заболеваний на ряд товаров животного и растительного происхождения. При ввозе таких товаров на территорию РФ их незараженность контролируют пограничные пункты ветеринарного и фитосанитарного контроля, про вывозе - внутренние уполномоченные органы.

Сертификация товара с целью получения признаваемых в России документов (знаков соответствия, клейм, протоколов испытаний) о соответствии товара установленным требованиям может проводиться органами по сертификации, которые аккредитованы либо в международной системе сертификации, либо в соответствии с правилами межгосударственного Соглашения по стандартизации, метрологии и сертификации.

Аккредитованная испытательная лаборатория осуществляет испытания конкретной продукции или конкретные виды испытаний и выдает протоколы испытаний для целей сертификации. Орган по сертификации осуществляет также инспекционный контроль за сертифицированной продукцией.
При отсутствии указанных органов сертификации, а также в спорных вопросах данная работа проводится Госстандартом России или его территориальными органами.

К продовольственным товарам предъявляются повышенные требования безопасности, в связи с чем их сертификация производится также и на предмет соблюдения гигиенических, ветеринарных или фитосанитарных требований. Для подтверждения безопасности продовольственного товара необходим соответствующий гигиенический сертификат, выдаваемый Госкомэпидемнадзором. Аналогичные документы, выданные ведомственными санитарными службами, являются недействительными. Для некоторых продовольственных товаров (например, детское питание) при оформлении сертификата соответствия применяются гигиенические сертификаты, выданные только Госкомэпидемнадзором России.
Гигиенические сертификаты оформляются не на каждую поставку (партию) товара, а на вид продукции. Подтверждение соответствия конкретной партии продукции установленным требованиям является обязанностью производителя или поставщика.

По существующему положению пробы и образцы берутся в присутствии должностных лиц таможенного органа. О взятии проб и образцов составляется акт произвольной формы, который подписывается уполномоченными лицами таможенного органа, а также лицами, производившими отбор проб и образцов.
Нередко, в нарушение указанных правил, пробы отбираются поставщиком без присутствия таможенных работников и составления соответствующих документов, что приводит к выдаче сертификата соответствия на некачественный товар, который впоследствии сбывается потребителю.
Этот же товар, под видом качественного, может реализовываться на потребительском рынке также с подлинным сертификатом, полученным в результате сговора поставщика и должностных лиц, осуществляющих сертификацию продукции.

Часто, товары, ввозимые в Россию, направляются из таможни, расположенной в пункте пропуска на границе, в таможню, в зоне деятельности которой находится получатель и где груз должен быть соответствующим образом продекларирован. При этом, в ряде случаев груз в пути от одной таможни к другой «пропадает» и ввезенные товары либо:

- не проходят соответствующую проверку на безопасность и поступают в продажу;

- изымаются, контролирующие органы устанавливают их непригодность к употреблению, однако не всегда удается установить их принадлежность, поскольку недобросовестные фирмы-получатели в подавляющем большинстве случаев зарегистрированы по фальшивым адресам, а реальный хозяин товара - импортер исчезает еще до того, как органы Госстандарта выдадут документы о том, что товар вреден или опасен для здоровья и не подлежит реализации.

Потеря импортного груза при следовании по территории России от одного таможенного пункта к другому при вышеуказанных обстоятельствах приводит к неуплате таможенных пошлин (ст.194 УК РФ).
Провоз через таможенную границу опасного для жизни и здоровья товара с целью его последующей реализации на отечественном потребительском рынке может производиться и по другим причинам:

- нарушения порядка отбора проб для сертификации;

- сговора между поставщиками некачественного товара и должностными лицами, осуществляющими сертификацию ввозимой из-за рубежа продукции.

Другим средством защиты товаров от подделки является маркировка товаров акцизными марками, специальными марками и знаками соответствия, защищенными от подделок.

Маркировке марками акцизного сбора подлежат алкогольная продукция, табак и табачные изделия, произведенные за рубежом и ввозимые на территорию РФ (за исключением конфискованной продукции или продукции, обращенной в федеральную собственность иным способом).

Маркировке специальными марками подлежит алкогольная продукция с содержанием этилового спирта более 9% от объема, табак и табачная продукция, произведенные в РФ, а также производимые и ввозимые с территории государств - участников СНГ, за исключением предназначенных для поставки на экспорт в соответствии с заключенными контрактами.

В зависимости от того, какие показатели качества товаров подвергаются изменениям, выделяют следующие способы совершения преступлений в сфере их незаконного производства и оборота.

1. Количественная фальсификация - уменьшение количественных показателей характеристик товара с использованием неточных или фальсифицированных средств и методов изменения, а также манипуляцией с массой «брутто» (без учета упаковки) или с массой нетто (с утяжеленной упаковкой).

2. Фальсификация качества товара - замена одних его компонентов на другие, а также манипуляции с его сортом.

3. Ассортиментная фальсификация - полная или частичная замена товара на заменитель другого вида или наименования товара с сохранением сходства одного или нескольких признаков.

4. Информационная фальсификация товаров - неточная или искаженная информация о нем, в том числе:
- фальсификация торгового или фирменного знака;
- фальсификация с помощью упаковки (особенно - фирменной).

На стадии приобретения сырья и материалов, а также оборудования и приспособлений для производства фальсифицированных товаров наиболее распространены следующие способы совершения преступлений.

1. Контрабандные поставки сырья и материалов для производства фальсифицированных товаров (например - этилового спирта и алкогольной продукции - из Белоруссии и Украины, табачного сырья - из

Азербайджана, Молдовы, Греции, Индонезии и Индии) осуществляются при помощи следующих приемов:
- пересечения границы в обход таможенных постов;
- сокрытия груза от таможенного контроля;
- перемещения груза через таможенную границу по «зеленому коридору» по процедуре Международных дорожных перевозок (МДП);
- контрабандное перемещение сырья и материалов с участием сотрудников таможенных органов;
- недостоверное декларирование грузов;
- «ложный транзит»;
- под прикрытием военнослужащих и милиции;
- ввоз товаров «на свободное место», т.е. под прикрытием сопроводительных документов
Вышеуказанные преступные действия квалифицируются по ст.188 УК РФ (контрабанда) и обычно сопровождаются подделкой различных документов и использованием последних (ст.327 УК РФ), дачей взяток работникам правоохранительных органов и другим должностным лицам (ст.291 УК РФ).

2. Хищение сырья или материалов для производства фальсифицированных товаров путем создания неучтенных излишков сырья для их производства, наиболее распространенными из которых являются:
- кражи нефти и ее доставка на подпольные цеха для переработки в нефтепродукты;
- создание излишков этилового спирта путем его списания на различного рода потери, использование неучтенного сырья и последующее хищение указанных излишков материально ответственными лицами с последующей продажей в подпольные цеха.

3. Приобретение специального оборудования, тары, этикеток для производства фальсифицированных товаров.

Так, для изготовления фальсифицированной водки используют спирт, питьевую воду, емкости для разлива, этикетки, кольеретки, клей, пробки, приспособления для укупорки.
Для изготовления сигарет используют дорогостоящие специальные импортные установки, оборудование для присоединения фильтров, упаковщики с боковой подачей, упаковщики сигарет в пачки и блоки.

На стадии производства фальсифицированных товаров, осуществляемого как на легальных, так и в подпольных предприятиях, основной целью является изменение характеристик (фальсификация) по различным параметрам. В зависимости от характера изменения данных  показателей различают следующие способы совершения преступлений.

1. Производство более дешевого и низкосортного товара и его реализация под видом высококачественного. Данный способ характерен для всех видов фальсифицированных товаров, сбыт которых гарантирован незаконным использованием наиболее известных торговых марок. В результате применения данного способа зачастую на этикетке товара указана одна торговая марка, на крышках тары - другая, а содержимое не соответствует ни одной из указанных марок.

2. Изготовление фальсифицированной продукции по упрощенной технологии либо с использованием технически непригодного сырья или материалов.

Так, для производства фальсифицированной алкогольной продукции используется технический гидролизный или синтетический спирт, а также денатурированные жидкостей с высокотоксичной добавкой «диэтилфталат».

Для производства фальсифицированной незамерзающей автомобильной жидкости используется запрещенный к применению при изготовлении данной продукции метанол.

Для производства фальсифицированной чайной и кофейной продукции используется молотый цикорий, обжаренные зерна злаков и желудей, измельченные ветки, высевки, размельченные таблетки кофеина, различные порошкообразные примеси и посторонние растительные включения.

3. Производство товара путем замены одних компонентов на другие, а также смешивание высококачественного товара с его низкосортными аналогами. Наиболее часто данный способ используется в следующих случаях:

- при изготовлении фальсифицированного кофе, сгущенного молока и других продовольственных товаров;

- при смешивании технического и некондиционного бензина со специальными присадками (тетраэтиловым свинцом).

4. Незаконное поступление фальсифицированных товаров из-за границы (контрабандный ввоз). Например, фальсифицированные лекарства импортируются из Индии. Китая, стран Юго-Восточной Азии, фальсифицированный кофе - из Китая, фальсифицированный табак - из Финляндии, Болгарии и Китая.

Часть 1.   Часть 2.   Часть 3.   Часть 4.

 

Категория: Правоохранительная деятельность | Добавил: x5443x (26.11.2013)
Просмотров: 898 | Теги: рынка, раскрытию, потребительского, правонарушений | Рейтинг: 0.0/0
Всего комментариев: 0
Добавлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи.
[ Регистрация | Вход ]
...




Copyright MyCorp © 2016